探索金融创新服务“三农”发展——山东临沂供销合作社发展合作社资金互助

山东省临沂市供销合作社系统在探索推进农村金融创新的过程中，紧紧抓住国家鼓励农村金融创新的历史性机遇，积极探索，勇于创新，以农民专业合作社为载体，在符合国家相关政策的基础上，开展农村信用合作资金互助业务，将信用合作与生产流通合作融为一体，利用信用合作资金互助这条纽带，将供销合作社、农民专业合作社与农民结成利益共同体和发展共同体。既是解决农民发展生产急需资金的有效途径，又增强了供销社的核心凝聚力和向心力，是供销合作社参与新农村建设的重要切入点。同时也为农村金融在新时期发展壮大寻求、探索了一条创新的途径。

一、在专业合作社内部开展资金互助、信用合作。

按照 “入社自愿、退社自由”的原则，根据农民的意愿将专业合作社社员分为普通社员和股东社员。普通社员的闲置资金存入专业合作社，按约定获得利息，但不参与融资业务的盈余分配，也不承担融资业务造成的亏损；股东社员可按要求入股一定数额的股本，用作开展资金互助的股本金，这部分股本金只允许继承或在合作社内部转让，不允许退股，并按持股比例参与资金互助业务的决策和盈余分配（或弥补亏损）。同时，所有社员借款必须由2名以上社员作担保。资金互助业务基本都建立在地缘、血缘和业缘基础上，实行社员担保，并将借款社员的专业生产经营设施作为辅助担保或抵押物，并确定了借款不超过5万元最高额度，同时借款社员必须购买供销合作社系统内的小额贷款保险，保证了合作社互助资金的正常运行。几年来未出现呆坏账，在可控范围内处理个别问题时，专业合作社所具有的优势更为明显，使一般金融机构感到非常棘手的问题完全可以通过社员互助得到合理解决。

二、建立市级融资平台，开展融资合作。

为突破生产经营季节性对互助资金运营造成的障碍，实现不同专业合作社资金季节性余缺的调剂和互补，以市社、各县区社、基层社及部分专业合作社为主体，组建了市级融资平台，形成专业合作社之间以及社属企业的资金调剂机制。在本区域内，对合作社之间的资金余缺进行调剂，使合作社内部的资金互助向更高层次发展。一是向农产品生产、加工经营企业投资，根据企业的生产前景和市场情况，直接向农产品的生产、加工企业提供投资支持。二是向供销合作社社属企业提供相应的资金支持。

有了资金互助，进一步促进了合作社发展

三、建立以供销合作社为主导的监督管理运行机制。

农民在办理资金互助业务

自2010年8月31日临沂市机构编制委员会批复临沂市供销合作社合作组织资金监督办公室以来，结合以往供销合作社系统资金互助业务发展的经验和做法，逐步建立起以供销合作社为主导、农民参与的运行机制。督促各县区社成立相应资金互助业务监管办公室，加强对专业合作社内部资金互助业务的监督管理，形成市、县区两级监督管理机构，建立健全规章制度和业务操作规范，符合 《临沂市供销合作社合作经济组织信用合作资金互助监督管理办法 （试行）》的专业合作社颁发《临沂市农民专业合作社资金互助许可证》，真正的纳入临沂市供销合作社的监管范围。强化系统监管，要求各县区社对下属所有的资金互助业务开展情况进行调度，实行月报表、季审计、年总结制度，进行定期与不定期的检查指导。从业务开展、资金运作、人员配备等方面逐步建立健全上下贯通的监管体系，确保互助资金的安全健康运行。

四、实行严格的考核制度，调动各县区社对该项工作的监督力度。

资金互助业务在市社 “千分考核”中占比10%，严格按照年初制定的工作目标和 《临沂市供销合作社合作经济组织信用合作资金互助监督管理办法 （试行）》制定考核标准，对于运营监管质量高，工作积极认真的县区社给予充分肯定，提高了供销合作社系统对该项工作的认识，激发了工作热情。

五、通过举办各类培训班，加强从业人员业务水平和工作效率。

市社每年定期不定期的组织资金互助业务从业人员进行各类培训，培训内容涉及各个层面，例如国家有关金融及信用合作资金互助的方针、政策和法规、资金互助业务操作规范、账务处理、风险管理、会计与实务、综合柜台业务、资金互助管理系统培训财务管理制度等。通过各类培训，提高了从业人员业务水平和工作效率，从而有效提高系统内资金互助业务的运营及管理水平。

六、系统内统一配置 《专业合作社资金互助管理系统》。

市社委托河东区供销合作社资金监督管理办公室与软件公司联合，根据当前系统内资金互助业务的具体情况，历经半年时间开发了一套专业合作社资金互助管理系统。该系统包含业务操作及财务处理，市社根据该软件系统设计印制了统一的资金互助单等相关单据，从原来纯手工开单提升为机打，极大的提升了该项业务的形象，进一步加强了专业合作社资金互助业务规范管理，提高工作人员业务水平和工作效率。

七、出台指导性文件，加强系统指导工作。

根据政府有关文件精神，结合各地供销合作社的探索实践，相继出台了 《临沂市供销合作社合作经济组织信用合作资金互助监督管理办法》 （试行）、 《临沂市供销合作社关于推进信用合作融资平台建设的实施意见》、 《临沂市供销合作社农民专业合作社资金互助业务许可证管理办法》、 《临沂市供销合作社关于进一步加强信用合作资金互助业务管理的规定》，对充分认识构建农村信用合作融资服务体系的重要意义、基本思路及目标任务、工作措施等方面进行了强调和部署，对资金互助业务的开展进行了相关规定和约束，为全市供销合作社系统扎实推进农村信用合作融资服务平台建设，促进生产流通信用合作综合发展奠定了基础。

农村缺乏有造血功能的金融组织，在正规金融供给不足的约束条件下，临沂市供销合作社系统将农民专业合作组织的生产合作与在此基础上开展的信用合作紧密结合起来，激发了农民专业合作组织发展的活力，推动了合作经济的快速发展，资金互助业务在服务 “三农”、促进供销社改革发展、建立农村现代经营服务新体系等各项工作领域中体现出了引入注目的作用，进一步增强了供销社新时期为 “三农”服务的功能。

（山东临沂市供销合作社供稿）