推广电子汇票应用提升企业效益

□ 贾 纯

随着银行“供应链金融业务”的拓展，电子商业票据已经成为一种重要的新型融资工具。在电子商业票据中，电子承兑汇票（简称“电子汇票”）是使用最为广泛的。面对金融监管不断加强，金融行业“脱虚向实”，服务实体经济的国内形势，中国石化应大力推广产业链业务，加强电子汇票系统的推广，为企业节约资金运作成本。

电子汇票的主要优势

电子汇票通过采用电子签名和可靠的安全认证机制，能够保证其唯一性、完整性和安全性，降低了票据被克隆、变造、伪造，以及丢失、损毁等各种风险。使用电子汇票，可提升票据流转效率，降低人力及财务成本，有效提升金融和商务效率。

交易效率更高。一是回款速度加快，收票、托收实现零在途。电子汇票托收时持票方可以直接在电子汇票系统向票据承兑人提示付款，不存在瑕疵票据，无退票可能，当天款项即可到账。二是开票、背书时间缩短，付款效率更高。电子汇票全部通过网上银行操作，开票成功后可直接将电子汇票发送到供应商的电子汇票账户，时间可缩短至1～2天。电子汇票背书仅需登录网上银行提交背书申请，经过银行处理后，供应商即时可以登录网上银行签收电子汇票，实现收款。

运作成本低。使用电子汇票后，不需再承担纸票因邮递、查票等而产生的费用，节省传递成本、查询成本和在途资金成本。借助网上管理平台，可以轻易实现票据电子化管理，准确查询到每一笔票据对应的票面信息及资金流向，管理成本不断降低。

操作零风险。纸质票据易发生遗失、损坏、抢劫、假票、背书不连续、票面瑕疵等问题。而电子汇票一切活动均在电子商业汇票系统（ECDS）上记载生成，该系统具备“金融级”系统安全及应对信息灾害的保障，能够杜绝纸票流通过程中的风险。

电子汇票在中国石化的现状

中国石化财务有限责任公司（简称“财务公司”）以中国石化集团成员单位为基础，依托公司开发建设具有中国石化特色的票据池管理信息系统，打造中国石化金融票据运作平台。财务公司电子汇票系统通过直联方式接入人民银行电子汇票系统，与商业银行间电子汇票资金清算实现直联入账。通过多个系统接口的开发、调测工作实现与集团的TMS系统、SAP系统、电子影像系统、合同管理系统，与财务公司的核心ATOM系统、信贷客服系统、电子汇票系统的集成融合，形成了功能齐全、交互通畅的集团票据信息网络架构。

财务公司对全部票据相关业务进行了整合，制定了用于规范中国石化票据业务的《财务公司票据池业务管理暂行办法》《财务公司票据池特定存款管理暂行办法》《财务公司普通票据业务管理暂行办法》等制度；制定了用于规范财企间合作的《票据池融资额度共享协议》《财企票据业务合作协议》《上门服务协议》等协议；新增和完善了用于固化流程、防控风险的29个票据业务内控制度；制定了用于明晰岗位、责任分担的21个票据岗位职责，健全完善了财务公司票据业务制度体系，建立了条线管理的票据业务工作模式。

随着企业的票据池承兑意愿逐步增强，中国石化开展的电子票据、产业链金融、票据池等相关业务开始发挥作用。

问题及对策

目前中国电子票据业务的开展还存在一些问题，如缺少价格优势、参与范围不够广泛、电子票据流动性不强、对电子票据难以定价、社会认知度较低等。要解决这些问题，需要做好以下工作。

调整资产结构，加快票据周转，提升中长期贷款比例，防止利润受到冲击。一是要在大力开展票据业务的基础上，做大直贴，实现以量补价，依靠同业渠道建设，提高贴现资产的周转率，减少资金占用，增加利差收入。二是要适当增加中长期贷款的比例，防止一般贷款规模受到过大影响，将电子票据对短贷造成的冲击降至最低。三是要争取政策性扶持。

加快流程改造，提高业务办理效率。一是电子票据系统上线之后，业务本身的处理速度大大提高，当前的业务流程成为限制效率提高的主要瓶颈。二是纸票业务竞争日益激烈，客户对银行贴现业务处理速度的要求持续提高，因此商业银行必须加快业务流程改造，增强票据贴现业务的竞争力。

密切关注市场，建立适合电子票据的利率定价机制。随着市场电子票据量逐渐增加，电子票据的转贴市场逐步形成，电子票据的定价基础应更多地参考同期货币市场利率，在此基础上加上信贷规模溢价。

加强产业链金融业务的推广，做好相应的宣传和推介活动，提高电子汇票的社会认知度与接受度。