施工投标人综合信用评价指标研究

兰兴良 马丹祥

(华北理工大学 建筑工程学院 河北 唐山 063210)

引言

信用是市场经济健康发展的基础，施工企业招投标市场的健康发展离不开信用体系的建设和支撑。目前，我国各地已陆续建立起本地区工程建设项目施工投标人的信用评价体系及管理办法，但仍存在着施工投标人信用评价指标、评价标准不统一，奖惩制度落实效果不同，各地区、部门之间信用信息无法实现有效整合和共享等问题。因此，对施工投标人综合信用评价指标进行统一设计显得十分必要。本文借鉴已有理论成果，并结合典型地区案例和相关政策法规，建立了施工投标人综合信用评价指标，以期对我国工程建设项目招投标市场的健康发展出一份力量、作一份贡献。

一、相关概念

(一)信用体系。工程项目施工企业投标人综合信用评价是建立在信用体系下的研究，而信用体系是以相关的法律、法规为基础，以健全、完整的信用信息共享为核心，以信用评价市场的竞争为动力，以信用服务行业的服务水平为技术支撑，以政府部门的监管为保证的社会治理机制。

信用体系建立和存在的目的和作用主要在于将社会企业主体的信用状况透明化，将其记录在案，让相关企业信用优劣状况在阳光中接受检阅，警示在社会主体运作过程存在的因信用问题产生的风险，启用社会资源进行企业诚信与失信行为的褒扬与惩戒，调动市场自身力量来净化市场，从而减少因诚信问题带来的企业发展阻碍，降低企业发展风险，达到弘扬全民诚信文化的氛围。

(二)信用评价。信用评价是具有相应资质和能力的机构或个人，通过严谨有序的步骤程序和科学的方法，在收集、分析、验证、演绎等手段下，对各个以经济实体为主体的基本素质、偿债能力、管理能力、经济实力、履约能力及发展前景等各个方面，或者对以有价证券为主要形式的部分金融经济体及其信用度等方面做出评价的一种有组织活动。

(三)施工投标人综合信用评价。工程建设项目施工投标人综合信用评价是以标准化的评价事项和内容为依据，用规范的程序和科学的方法，对施工投标人履行相应经济承诺的行为、能力和可信任程度进行调查、审核和综合评价，并以直观的符号表示其评价结果的行为。

二、施工投标人综合信用评价存在的问题

(一)各地评价指标不同。调研各地施工投标人信用评价指标体系不难发现，这些评价指标都具有一定局限性和区域性，导致各地评价指标不同，而这会对信用信息交流和信用体系建设造成消极影响，不利于建筑企业跨地区发展，使信用评价难以做到真正的公平、公正。

(二)信用评价标准不同。虽然相关地区都已建立起了信用评价体系，但是由于地区，省市的不同，导致各地区建立起的评价标准也有差异。有些采用的是等级评价，有些采用的是分值评价。等级评价地区的企业前往分值评价地区发展，就会出现具体分值排名不明确，信用信息不够全面的问题。这也会造成失信企业在不同地区面临着不同的惩罚，守信地区在不同地区受到不同的奖励，限制了企业向外拓展的步伐。

(三)信用信息管理平台的技术水平不同。由于全国各地信息技术发展水平不同，导致各地区之间信用信息管理平台建设管理水平也不尽相同。信息技术发达的地区，所建立的信用信息管理平台更为完善，信息的交换、共享等方面都更加顺畅；信息技术发展水平较低的地区，建立的信用信息管理平台就较为简单，对于信息的交换、共享做的就没有那么完善。这样，两个信息技术发展水平不同的地方就难以做到全面的信息交换、共享，各地对企业的信用评价就会产生偏差，导致评价结果不够准确。

(四)奖惩制度落实效果不同。虽然各地区的信用综合评价体系中，都建立了奖惩制度。但是各地区在实践过程中却难以彻底落实这些奖惩制度，由于各种各样的问题导致这些奖惩制度没能充分地和信用评价结合起来。从而导致对失信企业惩罚不到位，对守信的企业奖励不达标，导致信用评价的公平公正原则受到严重的影响。

三、施工企业失信产生的影响

(一)诚信缺失削弱了企业的竞争力。因为建筑工程投标市场的信用缺失，使得自身的行业形象受损，如果再进行经营，风险会大很多，而且利润肯定会存在很大的问题，因为在基础设施的不断更新的新型市场背景下，这个时候正是各个行业稳定发展的良好时期。因为这种信用的缺失和不间断的违约，肯定会造成一定的风险，最后可能会导致企业倒闭和无人问津。这在一定程度上损害了我国企业的美好形象，对我国的经济国际一体化进程产生了十分严重的阻碍。

(二)拖欠工程款和民工工资问题。其实信用缺失表现在很多的方面，比如说员工工资的拖欠，开发商拖欠施工方，施工方拖欠农民工，各方利益交错相关，纠缠不清，特别是政府投资建设项目的难度更大。建筑业使用的农民工数量最多，随着债务链庞大，农民工的工资欠款的窟窿越来越大，到了最后只能拖欠，这样就自然而然的造成了信用问题。这样使得辛辛苦苦挣钱的农民工寒心，损害了他们的利益，所以应该从源头关注信用问题，必须对恶意拖欠工资的人进行惩罚。

(三)政商腐败问题。因为在整个的工程投标市场交易中，最容易出现的问题就是滋生闹事的现象，这就导致了一些腐败的问题存在，但是在近几年的发展来看，政府的大多数腐败案件都与工程投标市场有关联，问题的产生一方面来自政府官员的怂恿，另一方面来自承包商的积极寻租。因此，有必要对相关的法律、法规进行完善，净化市场违法、违规行为，加强市场监督，从源头消除腐败，形成阳光健康的市场环境，树立良好的政府形象。

(四)工程质量安全问题。因虚假信息、伪造资质中标，但是自身实力达不到要求而产生工程质量安全问题，因政府监督管理力度不足，而导致施工单位侥幸心理，不按规范施工，从而导致发声质量问题。在整个的市场上，进行着的无序性和只图自己利益的话，这就会使整个问题变得更加的严重，所以解决安全的工程建设问题，不仅要规范市场参与者的行为，还要建立健全法律法规制度，使制度的硬约束作用得到加强和充分发挥。

四、施工投标人综合信用评价指标构建

施工投标人综合信用评价时，应明确所采用的评价要素、评价指标、评价方法、评价标准和评价权重等项目，施工投标人综合信用评价指标的构建是其必不可少的组成部分。

(一)指标构建依据

1.理论分析与典型地区案例相结合。本文建立评价指标时，把理论与实际案例相结合，通过剖析已有理论和著作，选取了影响力和重要性都较强的指标，并结合典型地区案例，将理论分析指标与实践提取指标有机组合，最终确立指标构成。

2.政策法规。施工投标人信用评价指标构建中，结合了现有建筑行业和社会信用体系建设等多个领域的法律、法规、政策和规范，主要包括《建筑法》、《招标投标实施条例》、《社会信用体系建设规划纲要(2014—2020年)》和《招标投标法》等相关法律法规文件。在选择指标时不仅考虑理论指标，还结合了现行政策规范，将规范、有效指标保留，剔除不规范指标，优化指标构成。

(二)评价指标构成。施工企业投标人信用评价指标信息的构成主要由企业基本信息指标、企业履约评价指标、企业现场管理指标、社会责任评价指标和一票否决指标。

1.企业基本情况。企业基本信息包括经营情况、企业素质两个大的板块，其中企业的经营能力包括：资产负债率、市场占有率、净资产收益率、现金流量、营业增长率等五个三级指标；企业素质包括：成立时间、注册资本、企业资质、企业规模、人员情况五个三级指标。

2.企业履约评价。企业履约评价信息主要指企业的合同管理情况。合同管理主要包括合同履约情况、合同备案情况和信息报送情况。施工企业在合同履约过程中能否遵守合同条款完成工作内容、在履约过程中是否违反了相应法律法规以及所需报备信息是否报送正确及时等情况。

3.企业现场管理。企业的现场管理内容主要由组织结构、质量管理、安全文明施工等三个方面组成。组织结构主要是指在施工过程中，现场管理人员对项目部的组织结构安排是否高效、有序、合理；质量管理主要包括资料管理、现场监督管理、隐蔽工程管理和工程质量等；安全文明施工主要包含安全管理和文明施工。这几项内容主要是考察施工单位在施工过程中，能否在不违反安全、文明施工的情况下保质保量完成合同约定工作内容。

4.社会责任评价。社会责任评价顾名思义是指社会的评价口碑，主要包括员工满意度评价指标和社会公益行为评价。员工满意度是指其企业员工对公司的制度、文化、薪酬、发展空间，组织架构是否满意，是否能够及时发放工资及其他福利等内容；社会公益行为是指对社会救助、救灾、抢险及公益慈善等。

5.奖惩情况。奖惩情况主要是指受到的奖励和惩罚，奖励包括取得的专利、获取的各类等级的荣誉、编制的行业规范。专利可以分为发明专利、外观设计专利、实用新型专利三类，具有一定数量的专利权说明公司具有一定数量的研发科研人员，具有较高的创新能力和行业领导力。荣誉类的主要包括社会认可的各类奖项，如国家级、省级、市级科技进步奖、各个级别的质量优质奖。编制的行业规范是指参与编制的企业工法、工程建设标准。惩罚信息主要指投标人在企业运营期内对国家和社会造成经济损失，对人民利益造成损害的行为责罚。主要包括因信用问题、质量问题导致的通告、惩罚，以及存在、偷税、漏税、逃税、抗税情况，或者转让安全生产许可证，冒用或者伪造的安全生产许可证等。

6.一票否决情况。一票否决主要是针对在企业运营期内对国家和社会造成巨大经济损失，对人民利益造成严重损害的情况做出的惩罚。如出现现场发生重大安全事故且未取得安全生产许可证的，发生农民工因拖欠工资导致的上访和群诉的，因企业法人及其内部员工或指定代表人发生严重违法违纪行为，被处以刑事处罚的。

经过仔细筛选，选出具有代表性的指标，并根据指标建立投标人信用评价指标，如下表所示。

表1 施工投标人信用评价指标

五、总结及展望

针对目前施工投标人市场中信用评价存在的主要问题，本文依据理论与实践相结合方式，从企业的基本情况、合同履约评价、企业现场管理、社会责任评价、奖惩信息等5个一级指标以及与之相关的8个二级指标及相关的20个三级指标，构建了施工投标人综合信用评价指标。今后的研究方向将着重研究其评价方法、评价权重和各项指标的具体评分规则。