山东省泰安市小微企业融资的现状和对策调查研究

摘 要：小微企业在山东省泰安市的经济发展过程中发挥着重要的作用。通过对泰安市小微企业融资现状的调研分析，发现融资难问题是泰安市小微企业发展的最大障碍，企业的内源融资力度不足，外源融资也受到一定限制。根据泰安市小微企业自身的特点，文章从政府、金融机构和小微企业三个层面提出了解决企业融资难问题的建议，以促进泰安市小微企业更好、更快地发展。

关键词：小微企业 融资 对策 泰安

中图分类号：F276.3 文献标识码：A

文章编号：1004-4914（2017）02-193-03

一、引言

小微企业在我国国民经济发展过程中发挥着重要的作用，在当下，小微企业已占到我国企业总数的99%以上，对于提高市场活力、增加财政收入、创造就业机会作出了巨大的贡献，成为推动我国大众创业、万众创新潮流的主力军。但是，在我国当前经济增速放缓和经济结构转型的双重压力下，小微企业的发展面临诸多的问题，特别是融资问题成为小微企业发展的最大障碍。

本文通过对泰安市小微企业融资的现状进行调研，探究泰安市小微企业融资过程中存在的问题，针对问题提出相关的意见和建议，以促进泰安市小微企业的进一步发展。

二、泰安市小微企业融资的现状分析

1.泰安市小微企业现状。

（1）近几年来，泰安市的小微企业有了较快发展。根据泰安市统计部门的数据显示，2015年，泰安市共有小微企业26760户，比上年增加2036户，其中，小型企业12596户，比上年增加1030户，微型企业14164户，比上年增加1006户。泰安市小微企业中从业人员681769人，比上年增加43200人，其中，小型企业475030人，比上年增加23560人，微型企业206739人，比上年增加19640人。

（2）在泰安市小微企业的行业分布中，工业企业依旧占据着主导地位，批发业和零售业企业发展势头迅猛，逐渐成为小微企业的中坚力量，住宿业和餐饮业与往年相比也有了较大发展。

2.泰安市小微企业融资现状分析。

1.融资规模。在政府部门的推动下，泰安市小微企业的金融服务不断完善，小微企业的融资规模也有了较大发展。据泰安市发改委的有关资料显示，截至2015年末，泰安市主要金融机构及小型农村金融机构的小微企业贷款约为120亿元，同比增长10亿元，增幅9%，小微企业贷款余额占企业贷款余额的25.6%，比去年同期提高了0.6个百分点。虽然政府部门高度重视并加大了政策扶持力度，金融机构也将资金投向向小微企业倾斜，但对于泰安市数量庞大的小微企业来说，这些资金远远不能满足企业的贷款需求，资金的供求之间依然存在很大的缺口。

2.融资渠道。根据泰安市中小企业局的统计报告显示，从2010年以来，泰安市小微企业以银行作为主要融资渠道的企业数量占比为19%，有30%的小微企业依靠亲朋借款，还有20%的企业通过民间借贷渠道，依靠小额贷款公司的企业占比为10%；另有21%的小微企业则从未与以上金融机构和个人发生过借贷行为。据有关专业人士介绍，在对泰安市部分小微企业进行的调查中，认为从银行贷款简单的企业仅占24%，有76%的企业认为从银行贷款有一定难度，即便是小微企业中规模较大的小型企业，从银行获取信贷的难度也较大。

通过以上对泰安市小微企业融资规模和渠道的分析，我们可以得出：虽然近几年来在市政府以及各县区金融机构的支持下，小微企业的贷款规模不断增加并保持较快增长，但是，融资供需缺口大、从银行等传统金融机构贷款困难等问题让小微企业陷入了融资难的困境，融资难问题也成为了泰安市小微企业发展过程中的最大障碍。因此，如何解决融资难问题就成为了当下泰安市小微企业面临的首要任务。

三、泰安市小微企业融资难存在的问题及原因分析

1.融资难存在的问题。

（1）内源性融资力度不足。小微企业的融资渠道可以分为内源性融资和外源性融资两种渠道。内源性融资是指小微企业通过股东自有资金投入、定额负债、留存收益等方式进行的融资方式；外源性融资是指小微企业通过股权融资、债券融资、银行借贷等方式进行的融资方式。根据泰安市中小企业局的调查报告，泰安市大部分小微企业的资金都是来自于内源性融资，然而，在当前经济下行的情况下，小微企业的产品销路变窄，原材料成本增幅较大，员工工资节节攀升等状况导致了小微企业的利润空间被进一步压缩，在小微企业的内源性融资中，留存收益占据了较大比例。因此，利润的减少降低了小微企业内源性融资的能力，同时也打击了一些创业者的信心。

（2）商业银行融资受限。通过和泰安市商業银行的信贷员交谈，我们了解到泰安市商业银行的所有贷款中用于小微企业的贷款占总贷款的比例较少，银行对小微企业贷款的重视度不够。另外，在银行中为小微企业提供金融服务的专业人员数量很少，而且大多数员工是兼职从事小微企业金融服务方面的业务。由于银行的贷款行为在本质上讲是一种商业行为，所以从银行的层面来考虑，小微企业贷款存在规模小、时间短、频率高的问题，为了实现风险、收益、成本三者的均衡，商业银行更愿意将资金贷给一些投资回报率高、规模大、资信良好的大中型企业，这让本来有贷款需求，而且偏好于向商业银行借款的小微企业不得不另寻借款出路，从而增加了小微企业贷款难度。

（3）民间借贷融资比例高，风险大。在走访的泰安市几家小微企业中，我们发现在自身资金实力有限、从商业银行无法获取贷款的情况下，为了维持企业的正常运转，企业主不得不借助民间借贷来筹集所需资金。据泰安市相关部门的不完全统计，涉及民间借贷的小微企业占泰安市小微企业总数的70%，而且，一部分企业主要依靠民间借贷来满足企业的资金需求。虽然民间借贷市场能够为小微企业快速筹集资金，弥补了正规金融机构的不足。但是，民间借贷过程不规范，随意性大，缺乏相关的法律约束，很容易出现一些刑事案件，从而对社会造成不和谐的影响。另外，由于民间借贷资金在流通过程中存在高逐利性，在泰安市的一些地区，民间借贷的年利率出现20%的情形屡见不鲜，再加上小微企业资金供需之间存在很大的缺口，这就为资金炒作提供了机会，从而推高了民间借贷的利率。在泰安市实体行业持续低迷的情况下，小微企业的利润更加微薄，很难承担高昂的民间借贷成本，这就进一步增加了小微企业融资的难度。

2.融资难的原因分析。

（1）融资难的内部原因。一是资产规模小，缺少有效的抵质押物。小微企业由于规模较小，设备、房产等固定资产少，因此缺乏有效的抵质押品，在经营面临困境、急需资金时，也很难找到合适的担保人为其提供担保。商业银行在安全性、流动性、收益性的经营原则约束下，为了降低贷款的风险，一般要求贷款企业提供连带担保和资产抵押，尤其是土地使用权、商品房等固定资产的抵押，在对小微企业进行贷款时，其抵押品条件更为苛刻，而小微企业由于受到资金、设备等的限制，无论是固定资产还是流动资产都相对缺乏，所以商业银行在为小微企业提供贷款时非常谨慎，很多需要贷款的小微企业由于无法提供担保物而选择其他贷款渠道。二是信息不对称，增加了贷款风险。通过走访泰安市的相关小微企业，我们发现大多数小微企业的管理制度存在缺陷，小微企业在创建之时采用的是个体私有或者合伙制的形式，家族企业在小微企业中占据很大的比例，企业的管理多以血缘关系、亲戚关系为纽带，和大企业相比，小微企业采用更多的是“人治”，而不是制度的约束，企业主在进行经营决策时往往根据个人判断而缺乏对现实情况的客观分析。同时小微企业还存在人员责任制度落实不到位、财务制度不明确、个人资产和公司资产的界限不清晰等情况。另外，在商业银行内部，不健全的小微企业征信平台限制了其获取完整和准确的信用信息的能力，银行无法对贷款资金进行有效的贷后监督管理，这就造成了银行和小微企业间的信息不对称，进一步推高了银行的贷款风险。

（2）融资难的外部原因。一是金融服务体系存在缺陷。根据泰安市金融办的相关数据显示，在泰安市的金融机构中，商业银行的数量占据了95%的比例，政策性银行和中小金融机构的数量很少，能为小微企业提供担保的中小型担保机构屈指可数。由此可见，泰安市金融机构的分布存在明显的不合理性。由于商业银行对于小微企业的风险管理模式和体制存在误区，无法实现真正意义上的普惠金融；另外，我国银行业普遍实行审贷分离的管理模式，商业银行从申请贷款到贷款实际到位需要较长的审批时间，这种方式打击了小微企业主申请借款的积极性，许多企业主担心审批时间如此之长会让自己错过很多投资机会，从而不得不利用其他渠道来筹集所需资金。但是，除了商业银行外，其他金融机构中能够为小微企业提供贷款的少之又少，再加上小微企业贷款需求“短、频、急”的特点和缺少抵质押物、财务信息不透明的情况，让小微企业的贷款难上加难。二是政府扶持力度不足。法律法规方面：到目前为止，我国还未出台一部专门针对于小微企业的立法规范，一些政策文件只是笼统得将其称为“企业”，没有把小微企业看作一个特殊的服务对象。另外，由于金融法制的不完善，增加了小微企业的信用风险，当小微企业的贷款出现违约的情况时，在缺少法律法规的约束下，金融机构挽回损失的可能性较小，从而降低了金融机构向小微企业放贷的积极性。金融政策方面：近年来，泰安市政府对于小微企业的重视度逐渐提高，对于小微企业的融资难问题，出台了一些向小微企业倾斜的信贷政策。但是，因为缺乏完整的金融扶持体系和强有力的执行机制，很多政策没有取得期望的效果，大多数社会资金仍然流向了大中型企业，小微企业的融资难问题并没有得到很好的改善。

四、解决泰安市小微企业融资难问题的对策

1.政府方面。政府是经济政策的制定者，其对经济的调控在很大程度上影响了小微企业融资的外部环境，从经济的大方向上决定了小微企业的生存与发展。

（1）营造良好的金融法律环境。出台有利于小微企业发展的法律法规，为小微企业提供一个公平的市场竞争秩序。同时还要制定对小微企业监控监管的法规，做到有法可依、有法必依、执法必严、违法必究，形成良好的信用风气。对违约行为制定严格的惩罚措施，增加企业的违约成本，让企业主树立良好的法律意识，从而对小微企业的按时还款起到正向激励作用，减少企业违约情况的发生。

（2）加大财税、金融扶持政策力度。出台相关政策，优化金融机构的资金投向，让小微企业获得更多的贷款资金，缓解企业融资成本高的情况。实行定向税收优惠政策，降低免征税额度的门槛，对申请贷款的小微企业给予税收补贴，提高小微企业向正规金融机构贷款的积极性，让更多的小微企业能够享受到税收优惠的福利。

2.金融机构方面。金融机构在泰安市小微企业的融资过程中发挥着决定性的作用，解决泰安市小微企业的融资难问题，离不开金融机构的参与和支持。

（1）加强对小微企业信贷问题的重视。首先，各金融机构应设立相应的小微企业信贷部，在防范风险的基础上，为小微企业的融资开展专门的服务。其次，金融机构要增加为小微企业信贷服务的人员数量，定期对工作人员进行培训，从而提高其服务水平，以优质的服务吸引信誉、资质良好的小微企业到金融机构办理贷款，提高贷款方的忠诚度。第三，金融机构要合理调整大中型企业和小微企业的贷款资金结构，提高小微企业贷款在总贷款中的比例，减少银行“惜大放小”现象的发生，同时引导和推动自担风险、经营合理、定位于小微企业的民营银行、金融租赁公司的建立，以实现金融机构的差异化发展。

（2）加快融资模式和产品的创新力度。在互联网金融日益崛起的背景下，金融机构要加大创新力度，顺应时代发展的潮流，积极应对互联网金融带来的挑战。对于小微企业贷款资金小、缺少抵押物的特点，金融机构可以在法律法规允许的范围内，积极探索无抵押信用贷款、动产和权利抵押或质押担保方式贷款等新型的融资担保方式，激发小微企业在资产方面的潜能。另外，金融机构应根据小微企业不同的贷款类型、贷款额度等，为客户进行私人订制，提供不同的贷款品种，在提高风险识别和控制的前提下，对原有的审贷过程实行统一控制，减少放贷环节，降低运营成本。

3.小微企业自身方面。解决小微企业的融资难问题，除了营造良好的外部环境，企业自身的建设也要加强。

（1）采用现代化的管理制度，增强整体的抗风险能力。小微企业规模小，资金需求少，家族企业在小微企业中占据了绝大部分比例。家族企业往往采用“人治”而不是制度管理，透明度低，執行力弱，这就大大降低了企业融资的效率。因此，小微企业应采用现代化的管理制度，增强整体的抗风险能力，走科学、创新的发展道路，用制度对企业进行约束，严格规范生产流程。努力提高企业的自主创新能力，建立和完善技术创新机制，打造具有自身特色的品牌产品，实行规范化生产，增强市场的竞争力。同时还要重视企业内员工素质的培养，完善相关的激励机制，吸引优秀人才，促进企业的可持续发展。

（2）规范企业的财务制度，加强自身的信用建设。在金融机构发放贷款的过程中，往往根据企业提供的财务报表分析企业的经营能力、偿债能力等，从而判断企业是否符合信贷的要求。由于小微企业为金融机构提供的财务指标不透明、不真实，其借款的申请会遭到金融机构的拒绝，陷入融资难的窘境。因此，小微企业要根据自身的经营状况建立与现代企业管理制度相适应的财务管理流程，完善企业的会计核算工作，建立一套透明度高、可信性强的财务信息披露机制。另外，小微企业还要强化自身的信用制度建设，树立信用意识，努力塑造良好的融资信誉，杜绝逃避债务、挪用贷款等失信行为的发生，切实提高自身的信用等级，增强企业对借贷资金的吸引力。

参考文献：

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[5] 李秀芬.中小微企业融资现状及对策分析.时代金融，2014（9）

[6] 刘瑜.中小企业融资对策研究.中小企业管理与科技，2014（12）

（作者单位：山东农业大学经济管理学院 山东泰安 271500）

[作者简介：孙光宇（1995—），男，山东省泰安市人，山东农业大学经济管理学院]

（责编：若佳）