中国西部基本养老保险：区域差异与影响因素
——基于省际面板数据的实证

何 剑，蔡玉婧，李 健

（石河子大学 商学院，新疆 五家渠 831300）

中国西部基本养老保险：区域差异与影响因素
——基于省际面板数据的实证

何 剑，蔡玉婧，李 健

（石河子大学 商学院，新疆 五家渠 831300）

基本养老保险覆盖面狭窄是西部地区养老保险发展长时间面临的主要矛盾，是目前严重制约养老保险体制改革进程中的首要因素。文章以西部地区基本养老保险为视角，运用西部12个省份的面板数据，探讨西部地区基本养老保险的区域差异和影响因素。分析结果表明：经济发展水平是扩大西部地区基本养老保险覆盖面中一个重要而积极的因素，城市化水平对于基本养老保险覆盖面的扩大，人均养老金待遇是覆盖面难以扩大的主要原因。基于此，从财政投入、养老金制度等方面提出了相应的政策建议。

基本养老保险；区域差异；影响因素；面板数据

一、引 言

在我国社会主义市场经济体系逐步完善、城乡区域一体化逐渐推进、城市化进程不断加快、人口老龄化问题日趋严重的大背景下，养老保险成为社会关注的焦点。基本养老保险是按国家统一政策规定强制实施的为保证广大离退休人员基本生活需要的一种养老保险制度，20世纪80年代我国开始进行改革探索，实行养老保险社会统筹试点，目前已经建立了由国家、企业以及个人共同承担的比较成熟的保障体系。然而，受经济发展程度、人文历史、自然环境等方面的影响，基本养老保险在区域间的发展极不均衡，差距悬殊。

近几年来，国家屡次提出要扩大基本养老保险覆盖面，实现基础养老金全国统筹的目标，并制定了一系列政策予以推动。学者们关于基本养老保险覆盖面的研究主要表现在以下两个方面：

一是关于我国各地区之间基本养老保险发展差异的研究。在分析我国基本养老保险水平与经济发展程度是否相适应的问题时，关注到了我国各地区之间基本养老保险存在较大差异的问题（林治芬[1]，2002；胡鞍钢[2]，2006）。有的以城乡制度结构为研究对象,分析对比城乡社会保障在制度模式和管理体制等方面的差别(杨翠迎[3]，2004)；有的按照区域特点进行划分，研究我国基本养老保险参保率的地区差异（段誉[4]，2007；李友根、曹顺发[5]，2011；叶子荣、龙洋思[6]，2012）。

二是关于扩大养老保险覆盖面影响因素的剖析。Todaro （1977）[7]， Colin Gillion、 John Turner、 Clive Bailey等（2002）[8]认为，扩大覆盖面要涉及到三个行为主体：政府、企业和个人；制度的历史、经济发展水平、资金来源、社会养老保障部门的管理能力、非正规就业部门的规模和政府公共政策的选择共同决定社会养老保障的覆盖面。国内学者基于我国国情认为，现行养老保险制度缺乏激励机制，就业压力使得企业漠视非正规就业人员的社会保障权益，还有地方政府的本位主义行为，加重了基本养老保险制度的区域分割，进一步扩大了地区之间基本养老保险水平差距，使各区域间的政府、企业、个人的负担不公平，也使基本养老保险制度的功能更加难以实现（柳清瑞[9]，2009；申曙光[10]，2009；蔡小慎等[11]，2009；高芙蓉[12]，2010；谢恒等[13]，2012）。

综上所述，以上研究成果是基本养老保险问题研究的重要基础，国内尚缺少对西部地区和欠发达地区养老保险覆盖面及其影响因素的系统性研究。本文基于西部十二省市、自治区基本养老保险制度的发展实际，着眼于解决其中的扩大覆盖面难题，运用面板数据模型分析方法，分析西部地区基本养老保险覆盖面存在的问题，提出有效措施扩大基本养老保险覆面，建立养老保障的长效机制。

二、中国西部基本养老保险的动态演化

（一）总体发展变化

下面以基本养老保险参与率来描述我国西部地区基本养老保险的发展变化，分别采用基本养老保险参保职工人数/城镇劳动力人数、参保职工人数/年末就业人数来考察西部地区养老保险的覆盖情况（见表1）。

参与率I的度量方法，比参与率II的口径稍窄，若按这一指标计算，西部十二省市、自治区基本养老保险参与率从2000年的60.90%上升到2011年的69.40%，上升了8.5个百分点。依据城镇劳动力人数而计算出的养老保险参与率，会稍微高于实际制度的参与率。参与率II的度量方法，是一个包括广大的农村劳动力在内的宽口径指标，在度量上同时具有超前性和前瞻性，本文以下研究采用这一度量指标。按这一指标计算，2011年西部地区基本养老保险参与率仅为25.95%，基本养老保险在城乡职工中的参与率和城乡劳动力总数中的参与率远远低于在城镇劳动力中的参与率。由此可见，农村劳动力基本上不在基本养老保险所覆盖的范围内。

表1 西部地区基本养老保险覆盖面的状况 %

从总体趋势上看，参与率呈现出明显的阶段性特征。2001-2002年，这一时期提出了解决养老保险制度改革中转轨成本的试点方案，参与率并没有达到预期目标，扩大覆盖面的阻力依然存在。2002年以后参与率呈现快速增长趋势，2002年国务院将基本养老保险覆盖范围扩大至城镇各类企业职工、个体工商户和灵活就业人员。2005年提出完善企业职工养老保险的改革方案，加快建立健全覆盖城乡居民的社会保障体系，这些政策促使基本养老保险覆盖率从2003-2011年保持快速增长，扩大覆盖面的工作整体上取得了显著成就，并且形成了改革的良好预期。但是，即使在参与率最高的2011年也只有25.95%，3/4的从业人员没有参加基本养老保险，总体水平不高，还有待进一步扩大。

（二）区域差异分析

考察西部十二省、市、自治区的基本养老保险覆盖的区域差异及变化趋势，在ArcGIS10.0环境下将西部地区各省、市、自治区进行矢量化，空间动态演化情况如图1所示。

图1 西部地区基本养老保险覆盖面的动态演化

图1描绘了我国西部地区2000-2011年的基本养老保险覆盖率情况。可以看出，覆盖面也逐渐扩大，地区间的覆盖率表现出明显的差异性。2000年仅有新疆是高覆盖率区域（30%～60%），至2011年演变为以新疆、重庆、宁夏、内蒙古为主的高覆盖率区域；西藏一直是覆盖率最低的地区（10%以下），而近年来西藏的经济发展快于贵州、甘肃，这显示了西藏基本养老保险的结构性问题十分突出。以上表明，我国西部十二省市、自治区的基本养老保险发展不平衡，这与区域经济发展差距密切相关；另一方面也和地方政府对于基本养老保险制度的“模糊化”有关，如重庆市按照“城乡一体、市级统筹、鼓励缴费、提高标准”的原则，在全国率先实行基金市级统一管理，在养老保险方面取得卓越的成绩。

三、基本养老保险覆盖面的影响因素分析

（一）变量选取和数据来源

为了研究西部地区基本养老保险覆盖差异问题，本文借鉴众多学者基本养老保险覆盖面问题的研究成果，采用基本养老保险参与率（sec）（包含城镇职工基本养老保险和农村居民基本养老保险）作为西部地区基本养老保险覆盖面的衡量指标，并以此作为被解释变量；将人均GDP的对数值（rg⁃dp）、劳动报酬额增长率（inc）、实际人均养老保险金的对数（rpen）、城市化率(cap)以及就业率（emp）作为解释变量。研究所需的指标数据均来自《新中国60年统计资料汇编》、《中国劳动统计年鉴》、《中国统计年鉴》和西部12个省、自治区和直辖市的统计年鉴、国民经济和社会发展统计公报。选取了西部12个省、自治区和直辖市（N=12）作为分析样本，样本区间为2000-2011年（T=12），没有缺失值，属于平衡面板数据。指标的统计性描述见表2。

表2 样本描述性统计

从表2可以看出，2000-2011年西部各省市不论是人均GDP，还是实际人均养老保险金等变量都存在着较大的差异。基本养老保险参与率、人均GDP、劳动报酬增长率的离散程度在0.5左右，而实际人均养老保险金、就业率、城市化率集中在0.2左右，说明各省市收入初次分配的差距更大，更需要引起重视。此外，从表2的统计中可以看出，各变量观察值之间都具有较大的变差，这为下文的估量提供了可能。

（二）模型设定

本文对西部地区各指标数据进行了单位根检验，结果表明除了劳动报酬增长率以外，其余序列都存在单位根，但进行一阶差分后均是平稳序列。建立基本养老保险覆盖面差异的面板数据方程如下：

其中下标i指各个省份，下标t是指年份，αi指个体影响，即对均值的偏离，γt指时期的影响。在固定影响变截距模型中，如果随机误差项不满足等方差或相互独立的假设，则需要采用广义最小二乘法(GLS)对模型进行估计。由于各地区、省份在经济和金融发展上存在比较明显的差异，这就会引起横截面数据间的异方差性比较大，如果运用OLS方法估计模型就会导致结果失真。本文采用广义最小二乘法对模型进行估计，消除异方差的影响，并用AR项消除自相关。西部地区的面板数据分析结果如表3。

表3 面板数据模型估计结果

模型设定检验拒绝了F检验中的原假设（Prob.=0.00＜0.05），接受了F检验中的备择假设，说明对时期而言，应建立固定影响的变截距模型；Hausman检验中的统计量（W）小于临界值，伴随概率为1.00，表明就截面个体而言，应建立随机影响变截距模型。综合二者，应当建立个体随机、时期固定效应的变截距模型。

面板数据模型估计结果显示：

（1）总体上，经济发展水平对扩大基本养老保险覆盖面具有显著的正向影响。经济发展水平与基本养老保险参与率呈正相关关系，其回归系数为4.193 551，说明经济发展水平每上升1个单位，基本养老保险参与率将会随之上升4.193 551个单位，说明经济发展水平的逐步提高对于我国西部地区基本养老保险覆盖面的扩大有促进作用。

（2）人均养老金与基本养老保险参与率之间有负向作用。二者呈现负相关关系，表明在其他条件不变的前提下，一个地区的人均养老金每增加1个单位，其覆盖面就缩小3.985 443个单位。从而验证了各地政府在对待养老保险政策上具有很大的自主性，地方政府仍然有提高当地退休人员待遇水平的自主性。养老金待遇的提高与扩大覆盖面构成一对矛盾，在资源有限甚至趋于紧张的情况下，待遇合格者的人数会减少，从而使参保率下降。因此，在我国，尤其是西部地区实行社会保障的“低水平、广覆盖”是一条合理和应当坚持的政策。

（3）城市化率、劳动报酬额增长率对于扩大基本养老保险覆盖面具有微弱的推动作用。前者与基本养老保险参与率之间呈正相关关系，其回归系数为0.099 155，说明城市化率上升1个百分点，基本养老保险参与率随之上升0.099 155个百分点。表明城市化水平的提高能够增加公众信心，增强其加入养老保险的动机；后者与基本养老保险参与率之间的回归系数为0.007 191，说明当劳动报酬额每增长1个单位，最终对基本养老保险参与率的影响相对较小，但是劳动者报酬额的逐步增加对于扩大基本养老保险覆盖面仍有积极意义。

（4）就业率与基本养老保险参与率呈现负相关关系。就业率与基本养老保险参与率的回归系数为-0.281 497，说明当劳动参与率提高1个百分点时，基本养老保险参与率将会下降0.281 497个百分点，这与我国众多学者的研究结果相违背。可能与就业的非正规化有关。就业的非正规化是全球就业的一个普遍现象，近年来即使在发达国家，非正规部门就业趋势也越来越明显，如荷兰的非正规部门就业比重达到了50%以上，这种现象在中东欧转轨国家、拉美、非洲、中国等发展中国家日益突出（胡鞍钢等，2001）。随着改革开放以来非公有制经济的快速发展和非正规部门的日益扩张，造成了20世纪90年代我国就业结构的转变，这一转变的结果就是非正规就业增长直接导致了我国城镇就业的增长（蔡昉，2007）[16]。

表4反映了各地区随机影响αi、西部地区各时期固定影响γt的估计结果。其中，α度量了各地区覆盖率对西部地区覆盖率的均值偏离，γt度量了各地区覆盖率随时间变化的影响。从各地区覆盖率对西部地区覆盖率的均值偏离看，重庆、新疆、内蒙古远远高于西部覆盖率，而西藏、广西、云南等地与西部覆盖率相差甚远，各地区对均值偏离的情况均不相同，各地区的覆盖率差异较为显著。从时期效应看，总体上呈现出增长趋势，并且从2009年开始出现了正的效应，这对于进一步扩大覆盖面是一个积极的信号。

表4 各地区随机影响αi、各时期固定影响γt的估计结果

四、结论及政策建议

（一）结论

人人享有基本养老保险是我国社会保障管理体制改革的首要目标。基于西部十二省市、自治区的面板数据，通过构建计量模型，探讨了扩大西部地区基本养老保险覆盖面中的积极因素和阻碍约束，得出的主要结论有：

第一，从总体趋势上看，参与率呈现出明显的阶段性特征——平稳增长，表明西部地区扩大养老保险覆盖面的工作取得了显著成效，大多数劳动者积极参加了基本养老保险；地区间的覆盖率表现出明显的差异性，覆盖面也逐渐扩大。只要国家能够通过大力度的财政扶持，覆盖率较低的地区的状况就能够得到有效改善。

第二，从整体上来看，经济发展水平与扩大覆盖面是正相关的，虽然西部地区经济发展滞后，尚未参加基本养老保险的人数较多，但经济发展水平的提高对于扩大西部地区基本养老保险覆盖面有着至关重要的作用，经济发展为完善西部地区养老保险制度提供了前提和保障，提高西部地区的经济发展水平对养老保险水平的稳步提高有正向的促进作用。

第三，在西部地区，养老保障资源严重不足，提高养老金待遇与扩大覆盖面构成了一对矛盾。养老金的提高虽然能够改善退休生活质量，但在养老资源有限和人口老龄化进程加快的背景下，待遇合格者人数会逐渐减少。这里的一个重要表现就是发达地区“剥夺”欠发达地区的养老资源，东部地区“剥夺”西部地区的养老资源，从而造成西部地区的养老资源不足，参保率较低。

第四，提高城市化水平对于基本养老保险覆盖面扩大的贡献较小，西部地区由于自然环境等方面的约束使得城市化水平偏低，进而对基本养老保险参与率的作用也较小，仅为0.099个百分点。

（二）政策建议

1.大力发展西部经济，为养老保险提供扎实的经济基础

提高经济产出、扩大就业是拓宽养老保险资金来源、保障养老保险制度平稳运行的基本措施，也是解决城乡基本养老保险制度覆盖范围狭窄问题的根本途径。改革开放以来，我国沿海地区的经济发展突飞猛进，逐渐形成了珠三角、长三角等各具特色的经济区。随着西部大开发战略的实施，西部地区的经济呈现出繁荣的景象，然而沿海地区和西部地区之间由于历史、政策、贸易、教育等诸多原因在经济发展水平上存在较大差距，而且这种差距显现不断增长的趋势。要缩小基本养老保险的区域性差异水平，一是取消不合理制度与对策对西部欠发达地区的歧视性限制，积极地调整和优化产业结构，努力推动西部地区经济良好健康发展；二是充分发挥政府当局的主导作用，加大对生产环境的“硬件”与“软件”的投入力度，为企业持续健康发展创造宽松的外部环境，不断提高职工的收入水平，以确保养老保险制度的资金来源。

2.加大财政投入，充分发挥财政在扩大覆盖面中的作用

鉴于财政在整个社会保险方面发挥着“四两拨千斤”的引导作用，加大财政投入，充分发挥财政的转移支付功能是扩大覆盖面的有效途径。一方面是逐步加大财政投入，逐年提高社会保障补贴支出比重。财政补贴是连接养老保险覆盖面和保障水平的桥梁。增加财政补贴有助于提高保障水平，从而能够引导和鼓励就业者参保，有利于扩大养老保险的覆盖面。基本养老保险覆盖面越大，抵抗风险的能力和共济功能就越强，反过来也有利于保障水平的提高。另一方面应当完善中央财政的转移支付功能，处理好养老保障的整体发展和区域发展之间的关系（申曙光，2009）。针对目前存在整体覆盖面狭窄、区域间不平衡和政策制度缺乏衔接等一系列矛盾，中央财政应当充分发挥调节地区差异的政府功能，保证财政补贴的相对公平。

3.提高统筹层次，建立全国统筹的城镇基础养老金制度

提高统筹层次至全国统筹，在更大范围内完成基本养老金的余缺调剂，加强基金投资运营能力，巩固抵抗市场风险的能力，有利于不同类型的劳动者在区域间的合理流动和广泛参与，从而形成统一的劳动力市场。国家应继续加大对中西部地区的政策扶持力度，建立基础养老金与物价上涨、城镇居民最低生活标准、农村最新扶贫标准挂钩的联动机制，随着国民收入的增加而适当增加，切实解决人民群众的根本利益问题，使人民群众真正实现老有所养。改进养老保险制度设计，根据西部各省市、自治区之间养老金结余情况，通过建立科学的参数调整机制降低制度门槛，缓解经济欠发达地区和人口老龄化负担重的地区的不公平养老金待遇，从而达到有效扩大基本养老保险覆盖面的效果。同时，还应根据城镇化的进程，将农村职工、农民工和失地农民纳入制度覆盖范围。

［1］胡鞍钢.利国利民、长治久安的奠基石——关于建立全国统一基本社会保障制度、开征社会保障税的建议［J］.改革，2006（4）：12-18.

［2］林治芬.我国社会保障的地区差异及其转移支付［J］.财政研究，2002（5）：37-40.

［3］杨翠迎.中国社会保障制度的城乡差异及统筹改革思路［J］.浙江大学学报，2004（3）：13-21.

［4］段誉.中国基本养老保险参保率的地区差异分析［C］//北京大学中国保险与社会保障研究中心.保险、金融与经济周期——北大赛瑟（CCISSR）论坛文集，2010：119-127.

［5］李友根，曹顺发.中国基本养老保险的地区分配差异研究——基于省际面板数据的实证分析［J］.生态经济，2011 （10）:83-85.

［6］叶子荣，龙洋思.城乡基本养老保险差异及对策——以四川省成都市为例［J］.农村经济，2012（2）:75-78.

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［8］Bloom David E，Freeman Richard B.The Fall of Private Pen⁃sion Coverage in the U.S.［J］.American Economic Review, 1992，82（2）：539-545.

［9］柳清瑞，刘波，张晓蒙.城镇基本养老保险扩大覆盖面问题研究——以辽宁为例［J］.辽宁大学学报：哲学社会科学版，2009（7）：126-132.

［10］申曙光，孙健.论社会保障发展中的七大关系——基于社会公平的视角［J］.学习与探索，2009（4）：35-39.

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［12］高芙蓉.我国各省区基本社会养老保险覆盖面的聚类分析［J］.生产力研究，2010（1）:162-163.

［13］谢恒，冉维波，周迪.省际间基本养老保险覆盖面差异性分析——基于各省区面板数据的实证研究［J］.哈尔滨商业大学学报：社会科学版，2012（5）：63-69.

［14］RenéMorissette，Marie Drolet.The Evolution of Pension Coverage of Young and Prime-Aged Workers in Canada ［R］.Statistics Canada Analytical Working Paper，1999：138.

［15］刘蕾.城乡社会养老保险均等化:水平测度与制度阻碍［J］.财贸研究，2010（6）：76-82.

［16］蔡昉.中国劳动力市场发育与就业变化［J］.经济研究，2007（7）：4-13.

［责任编辑：张 兵］

The Basic O ld-age Insurance in W estern China:RegionalDifferencesand Influencing Factors —Based on Inter-provincialPanelData

HE Jian,CAI Yu-jing,LI Jian
(Schoolof Business,ShiheziUniversity,Wujiaqu 831300,China)

The narrow coverage of basic old-age insurance is the prominent contradiction faced by the long-term develop⁃ment of old-age insurance in western regions,and it is also the primary factor which constrains seriously the process of re⁃form of current old-age insurance systems.From the perspective of the basic old-age insurance,and using the panel data of 12 provinces in western regions,the paper exp lores that the regional differences and influencing factors of the basic old-age insurance in western regions.The results show that the level of economic development is an important and positive factor to expand the coverage of the basic old-age insurance in western regions.The level of urbanization is also beneficial to the cov⁃erage of the basic old-age insurance.The per capita old-age income is themain obstacle to increase the coverage of the ba⁃sic old-age insurance.Based on the research,the paper puts forward some corresponding policy recommendations from finan⁃cial support,the basic old-age insurance systems and so on.

basic old-age insurance;regional differences;influencing factors;panel data

F840.612

A

1007-5097（2014）02-0064-05

【DOI】10.3969/j.issn.1007-5097.2014.02.014

2013-08-09

2012年国家社科基金青年项目“新疆农村老龄化人口贫困化研究”（12CRK006）；2011年国家社科基金西部项目“新疆少数民族就业困难群体的成因和社会支持研究”（11XMZ038）

何 剑（1973-），男，四川西充人，教授，硕士生导师，管理学博士，中国统计教育学会理事，研究方向：绿洲经

济统计分析和金融计量；

蔡玉婧（1990-），女，陕西宝鸡人，硕士研究生，研究方向：农村金融；

李 健（1987-），男，山东潍坊人，硕士研究生，研究方向：绿洲经济可持续发展。