试论当前我国中小企业融资难的原因及对策

吉林省核工业地质局 钟春展

与大型企业相比，中小企业具有技术创新能力强、经营体制灵活等独特的优势，可有效促进工艺革新、产品开发和产业更新换代，而且能以技术与市场的变化为依据，对业务重点进行迅速调整。如今，中小企业作为服务业与加工业的重要成分，为社会稳定进步与经济持续增长注入了源源不断的活力。所以各部门需要尽快解决中小企业融资难的问题，促进其持续、健康发展。

一、当前我国中小企业融资难的原因

(一)企业本身“年幼体弱”

中小企业与大型企业相比具有非常突出的特点，但是在具有独特优点的同时，其同样具有突出的缺点。由于中小企业在我国起步较晚，所以从整体上而言企业的组织制度与体制无法很快适应变化莫测的经济发展趋势，而且中小企业本身存在低水平重复建设、盲目投资、开发能力不强、技术含量不高、实施效力难以持久、政策实施力度弱、财务规范性差、融资规模小、偿债能力弱、人员素质与管理水平参差不齐等问题，最终引发了融资难的问题。

(二)国家方面“重视乏措”

首先，中小企业各自为营，体制不顺。由于其所属的产业主管与各级政府部门多头管理、职能交叉，导致管理分散，在评定职称、鉴定产品、审批项目等方面存在重复收费、多方插手、管理分散等问题，造成中小企业微管与宏观管理权分散的局面。而且目前中小企业仍然缺乏完善的信用担保体系，无法顺利得到金融机构的资金支持。其次，国家政策不公平，优待大企业，很少考虑中小企业。再次，国家发展的同时民间资本依旧受到排斥。最后，中小企业缺乏推动力，难以成功完成产业转型。

(三)市场方面“扶持退缩”

首先，我国很少有金融机构专门向中小企业提供贷款，而且商业银行实行权力上收，导致基层银行向中小企业放贷后有责无权，加大了贷款供应缺口。其次，如果中小企业信息不对称，那么其在向金融机构请求贷款时，就需要提供第三方担保或者抵押品，然而企业的金融资产较少、固定资产比率低，所以缺少可用于质押与抵押的资产，导致银行不愿放贷。再次，我国中小企业目前的分类并不科学，管理权分散，缺少针对此类企业的金融机构，无法从根本上解决融资困境。最后，各家银行在向中小企业提供融资业务的同时，开出了各类费用，并且需搭售高价银行物品，担保公司收取的贷款保证金很高，而地下钱庄也会将利率水平提高，加大了融资成本与难度。

二、解决我国中小企业融资难的对策

(一)打造公平的融资市场，建立信用评级制度

为促进中小企业融资，必须打造一个公正、公平、公开、合法、唯一的融资市场。要求中小企业必须通过该市场进行融资行为才能上市，而供资方也许有天以该市场作为平台提供资金，对于违反规定者不予确诊融资行为，不保障融资利益。这样能够从根本上避免融资过程中中小企业受到不公平待遇或者交易出现灰色地带。建立该市场的前提是构建信息体系，所以政府需要提供有关中小企业融资与经营的信息。供资方在融资过程中需要面临“信息不对称问题”，这是因为获取中小企业完整信息的难度较大，导致供资方难以判断企业以往与目前的经营状况，了解其努力程度，从而决定是否提供信贷。中小企业有大量私有化信息，有时供资方只有深度监督与调查才可以得到这些信息，但是一些宏观性质与历史性的信息政府可以提供，而且只需花费较低的成本来收集信息，政府应提供帮助，促进信息交流。政府在收集整理中小企业产品质量检验、通关报税、工商年检、信用记录、纳税等情况的基础上，应当逐步建立健全其信用评价体系，优先支持发展前景好。评价较高而且信用良好的中小企业。也就是说政府应当创造公正、公平、公开的市场环境，构建信用信息平台，社会化监管中小企业的信用，统一制定并实施信用规范制度，完善信用评级制度，指导诚信评级活动的展开，有效解决信息不对称问题。第一要宣传信用意识，形成良好的金融文化；第二要组合各部门分散的企业与个人信息，构建信用管理系统，共享征信数据；第三，政府要加强建设社会征信体系，创造理想的社会信用环境。

(二)提高融资的透明度，完善有关制度与对接机制

融资双方在融资过程中不可使用不正当的交易手段与竞争手段，如果发布时间相同，应当以方案效益优先，方案相同则以发布时间优先。根据政府建立的融资系统判断效益或者时间，使供资方减少融资业务附带的没有必要的金融业务与产品，帮助中小企业减轻融资负担。与此同时，需资方可以了解和学习有关知识，从而掌握正确的融资时机与成本负担程度，该平台能够使供需双方节约对接时间，在经营业务与融资方案创新上集中精力。政府不仅需要对中小企业的信用体系加以完善，确定银行业征信体系的重要地位，惩罚失信行为，而且还需要严厉惩罚融资过程中随意追加不合理条件的供资方与违背原本意图使用资金的中小企业，不准其在一段时间内进入融资市场，甚至终身不准进入。促使供资方通过政府收集的信息对中小企业实际的信用记录与需资方的经营动态，使贷后监管效率提高，为资金按期回收提供了安全保障。得到资金支持后的需资方也会在业务推广方面集中精力，不必担心没有达到任务指标而被供资方打扰。金融市场中门槛最低、最基础的就是中小企业的融资市场，具有非常广阔的融资市场，许多中小企业可以通常该市场发展壮大。所以政府需要完善主板、中小板、创业板市场与融资市场的对接机制，鼓励中小企业能够先后登陆这些市场，服务于国民经济的发展。

(三)加大政府的支持力度，完善有关的法律法规

政府应当从经济制度、法律法规等方面保护与扶持中小企业，利用协调、完整的法律体系促使国家能够法制化扶持与管理中小企业。我国颁布的《中华人民共和国中小企业促进法》中明确了许多相关规定和要求，但是仍然缺乏足够的强制性与指导性，所以政府需要完善有关的法律法规，比如《企业债券管理条例》等、《中小金融机构法》、《中小企业融资法》、《中小企业信用担保法》等。因为目前只有一部真正的法律，缺乏与之相配套的法规，所以执行原则性条文时存在许多空白点和障碍。因此政府可以借鉴发达国家的经验，完善中小企业利益保护、现代化进程、竞争环境、扶持范围、管理机构设置等方面的法规，尤其是要建设融资方面的法律，促进中小企业走出困境，健康发展。具体而言，政府在制定法规的同时还要加大执法力度，保障中小企业的融资权益。首先要丰富市场体系的层次，使其结构愈加完善，为中小企业创造新的融资市场，降低其参与融资上市的门槛，使效率提高，筹资成本减少。另外政府要对社会信用体系进行重塑，严格执行《破产法》、《合同法》等，对还贷机制加以硬化，在税收方面政府需要适当支持中小企业，加大力度实施《会计法》，有效控制企业的会计信息。

三、结束语

综上所述，对于中小企业而言，发展融资市场是立足长远发展的体现，该理念可促进其规范经营、脚踏实地。通过对内部经营管理加以强化，改变以往家族式的管理经营模式，制定适合现代企业发展的新制度，使中小企业的自身素质提高，尤其要重视财务管理，健全财务组织系统。在尊重商业秘密的基础上企业应当将信息透明度提高，改善企业形象，积累经营经验，投入科研资金，使产品档次与技术含量提高，增强市场竞争力，以高效、务实、诚信的企业形象吸引信贷资金。

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