县级政策性融资担保公司现状及对策研究
——以南陵县中小企业融资担保有限公司为例

柏芳芳

（南陵县金融业服务中心，安徽南陵 242400）

1 引言

南陵县中小企业融资担保公司作为县级政策性融资担保公司，肩负着服务地方小微企业的重任。为增强地方小微企业的获得感，县级担保公司亟须发挥政策性融资担保的作用。

2 南陵县中小企业融资担保有限公司现状

2.1 公司概况

南陵县中小企业融资担保有限公司成立于2004 年7月，注册资本34 918.88 万元。其中南陵县人民政府国有资产监督管理委员会、安徽省融资再担保有限公司、芜湖市民强融资担保（集团）有限公司、芜湖市上荣信息咨询有限公司分别占比59.42%、25.49%、14.52%、0.57%。

按照现代企业管理制度要求，公司建立起“三会一层”法人治理组织结构，实现外部董事占多数及董事会领导下的总经理负责制。内设4 个部门：综合部（含财务室）、担保业务部、合规审核部、法律事务部。目前公司拥有员工15 名。

获评A+级信用等级资质、“安徽省科技融资担保体系突出贡献单位”、2022 年度全省金融机构服务地方实体经济发展评价“优秀”等次，连续多年获芜湖市“金融机构支持地方经济发展先进单位”。

2.2 公司发展现状

2.2.1 业务规模逐年扩大

南陵县中小企业融资担保有限公司近年来展现出强劲的发展势头。截至2023 年底，该公司在保余额达到17.12 亿元，放大倍数4.71 倍，近3 年在保余额增长84.09%，放大倍数增长73.16%。这些数据的增长充分体现了企业在业务规模上的迅速扩张。公司发展的关键因素之一是精准定位其服务对象——小微企业。通过提供灵活多样的担保产品，有效地降低了小微企业融资门槛。同时，通过不断优化风险控制机制，来确保业务稳定增长与企业健康运行。

2.2.2 积极建立银担合作模式

南陵县中小企业融资担保公司注重与金融机构建立合作关系，以实现共同发展。目前，已与10 家银行签订银担合作协议。这种合作模式的建立，不仅提高了银行对小微企业的贷款意愿，降低银行的贷款风险，而且扩大了担保业务的覆盖范围，实现银行和融资担保机构共同参与、合理分险。

2.2.3 着力服务地方经济

一是切实减费让利，降低融资成本。公司按照银担“总对总”批量担保免收担保费，其他主体贷款担保费率按照不高于1%收取原则，在2022 年、2023 年连续两年将平均担保费率降至0.42%、0.3%，有效缓解了小微企业融资难、融资贵的问题。二是创新担保产品，提升服务精准度。近年来，推出了盘活资产周转贷、乡村振兴贷、邮易贷等多个创新担保产品。这些产品针对性强，满足了不同类型企业的差异化金融需求，特别是对于资金短缺、发展潜力大的小微企业，提供了强有力的支持，切实提升企业获取金融服务便利度。

3 南陵县中小企业融资担保有限公司发展存在的问题

3.1 公司治理结构不完善

尽管南陵县中小企业融资担保有限公司设置了“三会一层”治理体系，明确了党组织前置研究讨论重大事项，初步建立起现代企业制度。但从实际运作中来看，并未形成有效的法人治理结构，主要体现在经理层队伍薄弱，导致管理团队力量不足，难以满足不断增长的业务需求和市场的快速变化，进而损害了决策的科学性和有效性。另外公司的薪酬激励机制还不够灵活，尚未建立市场化薪酬激励结构，不仅削弱了员工的工作积极性和创新能力，还可能导致人才流失，降低工作效率和服务质量，最终影响整体的业绩表现。

3.2 担保决策效率不高

除少数业务能够实现公司自主决策外，大多数担保业务的决策权被集中于政府层面，这阻碍了公司市场化运营，导致决策效率降低，也影响其在市场竞争中的灵活性和应变能力。

3.3 风险防范能力不足

公司的风险评估和控制机制尚未完全成熟，尽管有一定的风险管理措施，但这些措施在实际操作中往往缺乏足够的前瞻性和灵活性，导致对潜在风险的识别和应对不够及时和有效。在担保审批过程中，往往依赖于传统的财务指标评估，而忽视了对申请企业的商业模式、市场竞争力及其在行业中的地位等更为深入的分析。这种单一的评估方式使得公司在风险识别上存在盲区，增加了业务运作的风险。此外，由于缺乏足够的风险管理专业人才，导致公司在风险的准确识别、全面评估以及制定有效的风险应对策略等方面仍有欠缺，难以做出及时、准确的判断。

3.4 追偿挽损难度较大

通过诉讼途径实现债权的周期通常较长。此外，由于个人资产信息未能实现全国范围内的关联查询，这增加了追偿连带责任人的难度。同时，南陵县中小企业融资担保有限公司在抵押资产变现方面也面临困难。当前经济形势下，企业和个人资产的司法拍卖变现情况普遍不佳，房产流拍的可能性增加，成交价格也相应降低。长期闲置的抵押机械设备由于已超过折旧年限，基本处于报废状态，即使最终能够变现，其价值也会大幅减少。

3.5 持续经营能力偏弱

一是在经济下行期间，该公司主要服务的小微企业、三农主体等往往实力较弱，在因市场波动导致经营困境时，容易发生贷款违约。特别是在缺乏足够的抵质押品的情况下，南陵县中小企业融资担保有限公司作为银行贷款的中间服务提供者，其承担的风险尤为突出，面临较大的担保代偿压力。二是收入主要来自于担保费，但由于其政府性融资担保业务具有准公共产品的特性，这导致其担保费收入仅能勉强覆盖公司的经营成本。因政策需要，公司按照不超过当年担保责任余额1%的比例计提担保赔偿准备金，按照不超过当年担保费收入50%的比例计提未到期责任准备金，也在一定程度上增加了其资金压力，从而影响持续经营能力。

3.6 放大倍数偏低

南陵县中小企业融资担保有限公司放大倍数尚未达到净资产的5 倍。这一放大倍数的水平，在安徽境内担保行业中处于中等水平，其限制了融资性担保公司资金杠杆作用以及服务更多企业的能力。这不仅影响了公司在担保行业中的竞争力，也减弱了其对地方经济发展的支持力度。

4 南陵县中小企业融资担保有限公司发展对策

4.1 完善公司治理结构

一是要强化党的领导并优化公司治理结构，把党组织、董事会和经理层有机结合起来，形成互相制约和协调运作的体系化治理结构。规范董事会管理、落实董事会职权，强化监事会监督，保障经理层依法行权履职。坚持党管干部的原则与市场化选人用人相结合，按照“市场化原则、契约化管理、差异化薪酬、市场化退出”原则，推行经理层任期制和契约化管理，充分发挥经理层经营作用，激发经理层活力。二是建立薪酬激励机制。南陵县中小企业融资担保有限公司应建立与经营业绩和风险控制相关的差异化薪酬分配制度来发挥正向激励作用。通过市场为导向的薪酬激励，吸引和留住高素质人才，确保人才与公司战略目标和发展需要紧密相连。

4.2 构建全面的风险防范体系

一是加强担保业务贷前管理。对申请企业或申请人经营状况、贷款用途、信用情况、抵押物等进行全面尽职调查。二是建立完善的风险评估模型。通过引入风险管理软件和技术，建立风险评估模型。利用评估模型对潜在风险量化评估。根据风险大小和发生概率，对担保业务进行综合风险评级。三是持续跟踪贷后管理。定期对担保贷款的项目跟踪检查，依托信息技术，通过监测相关变量和指标，如发现申请企业或申请人出现还款逾期、经营状况恶化等情况，立即发出风险预警，并采取相应的风险应对措施。四是强化风险管理团队的建设。招聘具有风险管理经验的人才，从源头上提高风险防范和管理水平。

4.3 完善内部控制建设

一是制定完善内控制度体系，建立科学、合理、高效的内部控制程序，形成系统化的内部控制网络。重点加强财务收支控制、业务审批控制、风险评估控制等关键环节监督，防止经营风险的产生与扩大。二是建立内部审计机制，通过定期开展审计，重点关注业务操作合规性、资金使用效率等问题，及时发现内控漏洞与薄弱环节，并提出整改措施，确保各项制度、流程得到切实有效执行。

4.4 加大追偿挽损力度

建立不良资产联合处理机制。加强与公安、法院、司法等部门的联系，构建高效的信息共享平台，以便更快速地响应和处理抵债资产处置问题，确保相关部门间的协调工作能够无缝对接，优化不良资产的处理方式。同时也应积极探索与资产管理公司的协同合作，充分利用其专业化的人才队伍和专业的处置渠道，将不良资产转化为现金流，降低处置过程中的风险，提升资金回收率。对于代偿企业，担保公司应进行分类管理并实施重点突破。这意味着公司需要对不同风险等级的代偿企业实施差异化的管理策略。对于高风险企业，采取更为严格的监控和追偿措施。而对于低风险企业，则可以采取更为灵活的协商策略。

4.5 落实安徽省“4321”政银担风险分担机制

积极落实推广“4321”新型政银担合作模式，建立高效的风险分担及沟通机制，以保证在风险发生时能够迅速、准确地完成风险分担和代偿责任的落实。通过与各方的紧密合作，更好地应对风险，降低代偿损失，提高持续经营能力。

4.6 创新开发新型担保产品

针对市场需求与变化，要深入研究小微企业融资难题。通过数据分析和市场调研，精准识别小微企业的融资需求和痛点，创新设计担保产品。开发面向新兴产业和高科技企业的专项担保产品，以支持创新驱动发展。同时，应积极探索与省、市政策性融资担保公司及其他银行的合作，推动担保业务产品研发。通过合作，可以实现资源共享、优势互补，进一步扩大担保服务的覆盖面和影响力。这样不仅可以满足市场需求，还可以扩大规模效应，增加担保公司盈利能力，实现可持续经营。

4.7 推进数字化建设进程

在追求持续经营能力的过程中，必须重视数字化建设的重要性。数字化不仅是现代企业竞争力的关键，也是提升企业运营效率的重要手段。应积极利用大数据和人工智能技术，深入分析市场趋势、客户需求和风险因素，以提高业务决策的科学性和前瞻性。同时，通过建立在线服务平台，提供更便捷的客户服务，如担保业务申请、状态查询和咨询服务，进而提升客户体验。

4.8 加强人才培养，提升专业水平

在人才管理方面，实施市场化的选人用人机制，推进企业人才队伍建设。在人力资源开发方面，建立与高等学府和专业培训机构的合作关系，定期组织员工参加尽职调查、风险管理、内部控制等相关领域的专业培训，以确保团队始终处于行业前沿。实施内部导师制度，鼓励经验丰富的高级管理人员指导新员工，加速知识和经验的传承。重视跨部门和跨岗位的交流，促进不同背景和技能的人才之间的协同与创新。

4.9 加大政府扶持力度

一是理顺管理机制。落实国有金融资本出资人管理职责，实现由“管企业”向“管资本”转变。切实维护企业市场主体地位，分类分层次开展授权放权，根据公司运营情况给予一定担保决策权，降低不必要的微观经营决策干预，维护企业的自主经营能力，提高决策效率。二是补贴担保费。对因减费让利而减收或免收的担保费，地方政府可提供相应的财政补贴，以确保公司的经营稳定性和服务质量。在具体操作上，同级财政部门应对这部分担保费进行补足，以减轻企业财务负担。在设计和实施补贴机制时，应严格遵循公开、公平的原则，确保资金使用的透明度和效率。同时，应简化财政补贴的发放流程，以减少行政成本和时间延误，确保补贴资金能够及时、有效地惠及目标企业。三是补充资本金。地方财政根据其财力状况，适时地增加政府性融资担保的资本金，以提高净资产规模。这一措施对担保机构的放大倍数具有直接影响，是衡量担保机构服务能力和风险控制水平的重要标准。通过增加资本金，担保公司得以扩大其融资担保业务的规模和服务水平，从而增强其为小微企业和当地经济提供服务的能力。应当把资本补充视为一种长期战略投资，旨在提升担保机构的整体实力，以促进地区经济的多元化和可持续发展。四是优化考核指标。调整绩效考核体系，弱化仅凭财务指标考核的做法，降低或暂缓盈利性要求，转而注重业务和风险防控情况的评估。在经济形势较差的时期，作为政府性融资担保公司，着力发挥逆周期调节功能，在控制风险前提下提升企业的运营与竞争力可以更好地支持实体经济的成长发展。不简单追求资本利润最大化，而是坚持以保本微利为原则，为市场主体提供融资担保服务。

5 结论

南陵县中小企业融资担保公司发展迅速，业务规模不断扩大，但专业化运营机制不健全，决策效率不高，风险防范能力较弱。在未来公司应进一步完善治理结构，提升风险控制和追偿能力，并通过数字化建设、创新产品等途径增强服务实体经济的质效。在政府政策的支持下，担保公司将持续提高放大倍数，拓展服务范围，为地方经济发展提供强有力的融资担保服务。